Управленческий Баланс

[Финтабло!]

Главный отчет собственника, показывающий, насколько богата компания, что имеет в активах, "за чей счет банкет" и т.д.
Баланс в Финтабло формируется автоматически на основе данных, которые есть в сервисе. Он показывает срез на последний день выбранного периода о состоянии Активов и Пассивов бизнеса.
В Балансе вы увидите:

• что имеем? -> размер активов;
• сколько долгов? -> размер обязательств;
• где деньги? -> сколько их "заморожено" в дебиторке или в запасах на складе;
• насколько богата компания? VS размер дыры в собственном капитале;
• насколько эффективно работают вложенные деньги в бизнес?
• какое соотношение "своих/чужих" денег в бизнесе?
• и т.д.

 

[Финтабло!]

Структура отчета​

Баланс — это действительно про баланс. Отчёт состоит из двух уравновешенных блоков, где с одной стороны — активы, а с другой — пассивы.

Активами называют всё, что принадлежит бизнесу:

• оборудование;
• товары на складе;
• помещения в собственности;
• техника и мебель в офисе;
• деньги, которые лежат на счетах.

Все это стоит денег и помогает бизнесу зарабатывать.

Пассивы показывают, за чей счёт появились активы. Когда появляется актив, важно понимать, на какие средства его купили:

• на свои деньги из собственного капитала;
• на заёмные деньги;
• или на деньги клиентов и поставщиков.

Это прописываем в пассивах.

Каждый из этих блоков имеет внутри себя подразделы (категории).

 

[Финтабло!]

Структура активов

Активы делятся на внеоборотные и оборотные.

К внеоборотным активам относят:

• основные средства
  Например оборудование, мебель, помещения, здания и тд.;
• прочие внеоборотные активы
  Например, нематериальные активы в виде сайта или товарного знака.

К оборотным относят активы, которыми обычно пользуются в течение короткого срока (до 12 месяцев):

• запасы / незавершенное производство
  Например, сумма товаров на складе или сумма понесенных расходов по сделке, которая ещё не закрыта актом;
• деньги;
• дебиторская задолженность (когда должны компании)
  Это может быть задолженность покупателей или выданные авансы поставщикам;
• прочие оборотные активы
  Сюда относим расходы будущих периодов (РБП), а ещё сумму НДС с полученных авансов.

Расходы будущих периодов похожи на авансы, которые компания выдала поставщикам.
Отличие аванса от РБП в том, что если поставщик не отгрузит нам товар/услугу, то сумма аванса вернется в виде денег на расчётный счёт. А сумма РБП — это уже наш расход, просто мы признаём его в отчёте "Прибыли и убытки" (ОПиУ) либо частями, либо месяцем позже.

Пример структуры Активов

 

[Финтабло!]

Структура пассивов

Пассивы — это то, на какие деньги появились активы. Здесь всего два варианта: купили на свои или на чужие средства. Свои деньги — это собственный капитал, чужие — это обязательства, например, кредиты, займы и кредиторка.

Собственный капитал — это деньги, которые принадлежат владельцу бизнеса. Они лежат, работают в компании, дают ей возможность жить и развиваться.

Обязательства — это все, что наша компания кому-либо должна:

• долгосрочные кредиты и займы (сроком свыше 12 месяцев);
• краткосрочные кредиты и займы (сроком до 12 месяцев);
• кредиторская задолженность (мы должны).
  Сюда относим долги перед сотрудниками, налоговой, поставщиками и полученные авансы от покупателей;
• прочие обязательства
  Подраздел для учета сумм НДС с выданных авансов.

Пример структуры Пассивов

Готовый отчёт в заданной структуре позволяет посчитать жизненно важные показатели для бизнеса. На их основе вы можете легче понимать состояние финансового здоровья бизнеса сейчас и как оно менялось в ретроспективе.

Баланс на ряду с ОДДС и ОПиУ — это один из самых важных отчётов, который позволяет определить "узкие места" или подсветить то, где нужно что-то менять, чтобы бизнес работал эффективнее.

 

[Финтабло!]

Принцип двойной записи​

Баланс в Финтабло формируется по классическому принципу двойной записи. Чтобы построить отчёт, сервис преобразует данные внутри системы в события. Каждое событие — это факт хозяйственной деятельности предприятия, которое имеет свою дату, сумму и признаки, характерные именно для него. Дальше любое событие приводит к изменению в Балансе в двух местах, сохраняя равновесие между активами и пассивами.

Например,

• Если вы добавили в модуле "Имущество" новое основное средство, система формирует событие приобретения основного средства, что в свою очередь отображается в двух местах Баланса:
  • увеличиваются внеоборотные активы по статье "Основные средства" и
  • появляется кредиторская задолженность перед поставщиком имущества.

Схема распределения события покупки ОС в балансе

• Когда вы прикрепили операцию оплаты по этому имуществу, формируется событие оплаты ОС, что уменьшает остаток денег на счетах (Оборотные активы) и уменьшает сумму кредиторской задолженности перед поставщиком.

Отражение в балансе факта оплаты за имущество

---

​

 

[Финтабло!]

Что сделать перед стартом Баланса в Финтабло​

Внутри Финтабло балансовый отчет собирается автоматически. Поэтому для того, чтобы отчет начал показывать правду, нужно иметь достоверные первоисточники, а именно "Отчет о движении денежных средств" (ОДДС) и "Отчет о прибылях и убытках" (ОПиУ).

Запишитесь на бесплатную диагностику вашего бизнеса, чтобы наши эксперты финансовые директора сформировали для вас индивидуальную дорожную карту внедрения финансового учёта на базе Финтабло. Напишите в чат с поддержкой, чтобы записаться на консультацию.

Или используйте готовые чек-листы для настройки ОДДС и ОПиУ. Список задач вы найдете в правом верхнем углу или под кнопкой "Помощь".

Пишите в чат технической поддержки, если возникают вопросы по настройке и фичам сервиса.

 

[Финтабло!]

Начало работы с Балансом в Финтабло​

Чтобы балансовый отчёт начал собираться, в Финтабло необходимо задать стартовый месяц и при необходимости указать размер уставного капитала.

Стартовый месяц — это первый месяц, с которого начинается построение Баланса. До стартового месяца отчёт не будет доступен.

В стартовом месяце система уравновесит Активы и Пассивы через поле "Накопленная прибыль/убыток прошлых периодов". Дальше отчёт будет собираться по принципу двойной записи без "подгонок".

Месяц старта и размер уставного капитала можно изменить в любой момент в настройках Баланса -> "Базовая настройка".

Первоначально отчёт соберется по универсальной логике на основе данных, которые есть во внутренних отчетах и модулях системы, а ещё на основе настроек справочника счетов, справочника статей и наличия/отсутствия НДС.

В настройках Баланса можно заменить структуру по умолчанию. Для этого добавляйте свои статьи Баланса и настраивайте их под свой кейс*.

*Примеры кейсов будем выкладывать по мере готовности в отдельных инструкциях.

Обратитесь за помощью в настройке Баланса в чат технической поддержки или оставьте заявку на консультацию здесь>>>.

⏱ Первоначальная настройка отчёта в среднем занимает около одного-двух часов, время зависит от сложности кейса.
Сделать это нужно всего один раз, а дальше он будет собираться и перестраиваться автоматически от любого изменения внутри сервиса.